第一個(gè)區(qū)別是基金的份額指的是投資者對(duì)某種基金總數(shù)的占比是多少，指的是占有率?；鸬慕痤~指的是投資者持有的基金通過(guò)計(jì)算轉(zhuǎn)化后的價(jià)格。第二個(gè)區(qū)別是基金在購(gòu)買時(shí)，是用金額買入的，之后才會(huì)轉(zhuǎn)換成基金份額。而贖回的時(shí)候則需要把基金份額轉(zhuǎn)換成金額。

基金份額是指基金發(fā)起人向投資者公開(kāi)發(fā)行的，表示持有人按其所持份額對(duì)基金財(cái)產(chǎn)享有收益分配權(quán)、清算后剩余財(cái)產(chǎn)取得權(quán)和其他相關(guān)權(quán)利，并承擔(dān)相應(yīng)義務(wù)的憑證。封閉式基金的基金份額可以在依法設(shè)立的證券交易場(chǎng)所交易，采用其他運(yùn)作方式的基金，如果需要上市交易，授權(quán)國(guó)務(wù)院另作規(guī)定。因此，本章所說(shuō)的基金份額上市交易專指封閉式基金的基金份額的上市交易。

基金份額的上市交易，是指經(jīng)基金管理人申請(qǐng)，國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)核準(zhǔn)，基金份額在證券交易所掛牌，采用公開(kāi)集中競(jìng)價(jià)方式進(jìn)行買賣。根據(jù)證券投資基金法第5條的規(guī)定，采用其他運(yùn)作方式的基金，其基金份額申購(gòu)、贖回的具體辦法，授權(quán)國(guó)務(wù)院另作規(guī)定?；鸱蓊~的申購(gòu)或者贖回，通常專指開(kāi)放式基金的基金份額的申購(gòu)或者贖回。基金份額的登記，是指基金份額登記機(jī)構(gòu)為投資人辦理因基金份額的認(rèn)購(gòu)、申購(gòu)、贖回以及其他情形，而導(dǎo)致的基金份額持有人和基金份額持有人所持基金份額數(shù)額變更的登記，以及因基金分紅而導(dǎo)致的基金份額持有人權(quán)益變更的登記事宜。